纳税信息和报告

年末报告


您的年度报表及其它报告现已可供查看和打印,请登录账户管理或客户端,点击报告 > 活动报告 > 税务 > 税表。发布5年内的年末报告均可在线查看。


年末报告:

  • 2月1日起可查阅年度报表
  • 2月15日起可查阅股息报告
  • 2月15日起可查阅综合1099表格
  • 3月15日起可查阅WHFIT报表
  • 2439表格-按要求提供-
    报告实体年末之后90天
  • 3月1日起可查阅8949工作表格
  • 3月31日起可查阅加拿大NR-4

退休账户:

  • 1月31日起可查阅1099-R表格
  • 5月31日起可查阅5498表格



年度报表


年度报表根据先进先出(FIFO)匹配基础或您选择的特定计税方法显示账户股票、期权、债券、个股期货、期货及期货期权未调整的已实现或未实现盈亏,以及盈亏交易详情、公司行动调整、所收股息详情、费用、所收利息详情、所付保证金利息、所付/所收替代付款及所付/所收股票借贷费用。




用TurboTax®查看IBKR税务信息


登录账户管理客户端,选择设置 > 账户设置 > 报告,然后选择配置第三方服务。在TurboTax后选择“启用”后,您将会生成一个在TurboTax中使用的口令和查询ID。

登录TurboTax后,到联邦税务(Federal Taxes) > 工资&收入(Wages & Income)标签下搜索Interactive Brokers。输入在IBKR账户管理或客户端中生成的口令和查询ID,直接从您的IBKR账户获取表格1099的数据。

注:IBKR将从2018纳税年度开始支持表格1099R。目前,TurboTax不支持表格1099B(期货和1256种合约)。




1256合约的盈利/亏损总结工作表


1256合约的盈利/亏损总结工作表为您的账户中的股票期权、期货(不包括单一股票期货)和期货期权的出售提供了按市值计算的盈利和亏损细节。

期货合约可能有资格享受国内税收法典第1256部分下的特殊盈利或亏损确认待遇。通常,这些盈利和亏损60%被分配给产期资本利得,40%被分配给短期,无论持有时间。特殊的规则也适用于受到这些美国税收条款限制的外汇合约。

符合第1256部分的待遇条件的合约是:

  • 任何受监管的期货合约,
  • 任何外汇合约,
  • 任何非股票期权,
  • 任何自营商股票期权或
  • 任何自营商证券期货合约

这些工具被按市值计算价值,或被定价为年度最后工作日的公平市场价值(FMV)从而用于资本盈利和亏损的计算。来自交易第1256部分的合约的资本盈利在上面讨论的综合1099-B表格,特别是非相关证券1099-B表格上报告。

对涉及到第1256部分下的特殊收益和损失确认待遇的交易,围绕它们的规则是非常复杂的。要获取更多信息,请参考IRS Publication 550投资收入和费用,及对IRS 6781表格的说明。同时我们强烈建议您就此咨询您的税务顾问。


注:

IRS公告230通告:这些声明仅出于信息目的被提供,不旨在作出可能被依赖的报税建议以便逃避任何联邦、州、地方或其他税务法规或规章的惩罚,并且不以对您有利的方式来解决任何报税问题。