利息和融资

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IB差价合约利息
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举例

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盈透证券采用国际公认的隔夜存款基准为基础来确定利率。我们然后围绕基准利息率（“BM”）使用利差等级来确定实际利率，较大的现金余额将获得较好的利率。可以通过以上页面标签了解关于信用余额（利息收入）、借贷余额（利息费用）、卖空所得余额（利息收入）以及IB差价合约的利差和实际利率

使用利息收入和利息费用页面中的利率计算器对您的余额快速计算混合利率。

当前日基准利率如下：

Benchmark Rates as of 20130521
Currency	Benchmark (BM)	Rate
USD	Fed Funds Effective (Overnight Rate)	0.100%
USD	11 am GMT USD LIBOR (used only for Gold and Silver Borrow Fees)	0.146%
AUD	AUD Australian Dollar LIBOR (Spot-Next rate)	2.760%
CAD	CAD LIBOR (Overnight rate)	0.994%
CHF	Swiss Franc LIBOR (Spot-Next rate)	0.000%
CNY/CNH	CNY HIBOR Overnight Fixing Rate	3.000%
CZK	Prag ON Interbank Offered Rate	0.180%
DKK	Danish Krone Overnight Deposit	0.000%
EUR	EONIA (Euro Overnight Index Average)	0.069%
GBP	GBP LIBOR (Overnight Rate)	0.482%
HKD	HKD HIBOR (Overnight rate)	0.074%
HUF	Budapest Interbank Offered Rate	4.240%
ILS	Tel Aviv Interbank Offered O/N Rate	1.500%
INR	India SBI Prime Rate	11.750%
JPY	JPY LIBOR (Spot-Next rate)	0.099%
KRW	Korean Won KORIBOR (1 week)	2.510%
MXN	Mexican Interbank TIIE (28 day rate)	4.317%
NOK	Norwegian MM Rts Deposit Rate	1.500%
NZD	New Zealand Dollar Official Cash Daily Rate	2.500%
RUB	RUONIA (Ruble Overnight Index Average)	6.280%
SEK	SEK STIBOR (Overnight Rate)	1.056%
SGD	Singapore Dollar SOR (Swap Overnight) Rate	0.072%
前期基准利率

IB在每日基础上累积计算利息并在每月结束后的下一个月的第三个工作日公布实际利息。请点击此处来了解我们如何计算利息的详细例子。关于如何阅读您账单报告中的利息部分，请点击此处。

利息基准定义
联邦基金实际利率	（仅美元）是指在联邦储备银行成员之间处理的交易按交易量加权的平均数。它意在对储备银行成员银行间金融活动做出最佳评估，并且是很多短期货币市场交易在更广市场进行交易的参考。
LIBOR	（多币种）代表伦敦银行间提供的利率。它是由一些伦敦大银行决定的一种持续时间从隔夜到一年的存款的每日固定利率。它是除国内市场以外绝大多数货币利率最为广泛采用的衡量标准。
EONIA	（仅欧元）是隔夜欧元存款的全球标准。它是由通过欧洲中央银行仲裁的主要大陆欧洲银行实际交易的加权平均数决定的。
HIBOR	（仅港元）是由一些香港大银行决定的的每日固定利率。与LIBOR币种的设置方式和持续时间相同。
KORIBOR	（仅韩元）是由一些韩国大银行决定的韩元主导利率的平均值。基准利率采用1周到期的KORIBOR。
STIBOR	（仅瑞典克朗）是基于一些大型瑞典银行的每日固定利率。与LIBOR币种的设置方式和持续时间相同。
TIIE	（仅墨西哥比索）是由墨西哥中央银行计算的货币中央银行报价的银行间“平衡”利率。TIIE基准是以28日存款为标准，这对于短期资金利率衡量来说是非常特殊的（绝大多数货币都有一个隔夜或相近的短期基准）。
隔夜	(O/N) 隔夜利率是最为广泛采用的短期利率标准。它代表余额从当天到第二个营业日的利率。
Spot-Next	(S/N) 指的是余额从第二个营业日到其后的营业日的利率。由于时区和其他标准，Spot-Next利率有时被作为短期的参考标准。
计日惯例：	描述计日惯例和它在利息计算上的应用是这个范围以外的话题。IB遵从计日的国际惯例；因此，绝大多数货币存款利率以一年360天的方式计算；同时针对例外的币种（如英镑），采用一年365天的惯例。

http://www.interactivebrokers.com/cn/p.php?f=interest&p=overview

当计算利率时，请记住IB使用基于下面等级的混合利率。例如，对100,000美元的余额，第一个10,000按第一级利率支付，其余90,000按第二级利率支付，等等。请参阅计算和举例页面了解详细信息。

IB按日累计利息并在下一个月的第三个工作日公布月实际利息。

利息计算所基于的等级可能不时变化，事先不通知客户。这些调整是周期性的，以适应货币汇率的变化。

对正（信用）现金余额支付的利息

Balance

计算混合利率

	现金	利率	支付利息



总额

您货币的混合利率
=

利息计算器基于我们相信为准确和正确的信息，但盈透证券和其附属公司均不担保信息的准确性或充足性，且不应该依赖于此。盈透证券和其附属公司均不对任何错误或遗漏，或来自于使用该计算器所产生的结果负责。

BM = 基准利率

	余额界限		对余额支付的利息
货币	第一级	第二级	第一级和第二级界限之间	第二级界限以上
USD	10,000	100,000	0% (BM - 0.5%)	0% (BM - 0.25%)
AUD	10,000	100,000	2.26% (BM - 0.5%)	2.51% (BM - 0.25%)
CAD	10,000	100,000	0.494% (BM - 0.5%)	0.744% (BM - 0.25%)
CHF	9,000	90,000	0% (BM - 0.5%)	0% (BM - 0.25%)
CNY/CNH	62,500	No Tier II	1% (BM - 2%)	1% (BM - 2%)
CZK	200,000	No Tier II	0% (BM - 2%)	0% (BM - 2%)
DKK	55,000	No Tier II	0% (BM - 2%)	0% (BM - 2%)
EUR	7,500	75,000	0% (BM - 0.5%)	0% (BM - 0.25%)
GBP	6,500	65,000	0% (BM - 0.5%)	0.232% (BM - 0.25%)
HKD	78,000	780,000	0% (BM - 0.75%)	0% (BM - 0.5%)
HUF	2,200,000	No Tier II	1.24% (BM - 3%)	1.24% (BM - 3%)
ILS	N/A⁽¹⁾	N/A⁽¹⁾	0%⁽¹⁾	0%⁽¹⁾
INR	N/A⁽²⁾	N/A⁽²⁾	0%⁽²⁾	0%⁽²⁾
JPY	800,000	8,000,000	0% (BM - 0.5%)	0% (BM - 0.25%)
KRW	12,000,000	120,000,000	1%	1.25%
MXN	140,000	1,400,000	0.317% (BM - 4%)	0.817% (BM - 3.5%)
NOK	60,000	600,000	0% (BM - 2.5%)	0% (BM - 2%)
NZD	14,000	140,000	0% (BM - 2.5%)	0.75% (BM - 1.75%)
RUB	300,000	No Tier II	4.28% (BM - 2%)	4.28% (BM - 2%)
SEK	70,000	700,000	0.556% (BM - 0.5%)	0.806% (BM - 0.25%)
SGD	N/A⁽³⁾	N/A⁽³⁾	0%⁽³⁾	0%⁽³⁾

对卖空所得现金余额支付的利息

Balance

计算混合利率

	现金	利率	支付利息




总额

您货币的混合利率
=

BM = 基准利率

	余额界限			对余额支付的利息
货币	第一级	第二级	第三级	第一级以上	第二级和第三级界限之间	第三级界限以上
USD	100,000	1,000,000	3,000,000	0% (BM - 1.25%)	0% (BM - 0.5%)	0% (BM - 0.25%)
CAD	100,000	1,000,000	3,000,000	0% (BM - 1.75%)	0% (BM - 1.1%)	0.094% (BM - 0.9%)
CHF	90,000	No Tier II	No Tier III	0% (BM - 2.25%)	0% (BM - 2.25%)	0% (BM - 2.25%)
EUR	75,000	No Tier II	No Tier III	0% (BM - 2.25%)	0% (BM - 2.25%)	0% (BM - 2.25%)
GBP	65,000	No Tier II	No Tier III	0% (BM - 2.25%)	0% (BM - 2.25%)	0% (BM - 2.25%)
SEK	700,000	No Tier II	No Tier III	0% (BM - 2.25%)	0% (BM - 2.25%)	0% (BM - 2.25%)
AUD	100,000	No Tier II	No Tier III	0.51% (BM - 2.25%)	0.51% (BM - 2.25%)	0.51% (BM - 2.25%)
HKD	780,000	No Tier II	No Tier III	0% (BM - 2.25%)	0% (BM - 2.25%)	0% (BM - 2.25%)

注:

信用现金余额的最低利率为0%。对信用现金余额将永远不会收取利息。
对股票头寸借用的成本需要特别考虑（例如难借用金融工具），通常比一般可借股票的成本高。这些额外成本将以更低的卖空股票贷款利息的形式被转移。请注意在借入成本超过赚取利息的情况下，可能会导致净的借方空头股票产生贷方利息。为了对特定股票查看指导空头股票利率，IB推荐客户使用位于账户管理/工具下的空头股票（SLB）可用性工具。
¹相同利率适用于所有ILS余额；没有级别之分。
²相同利率适用于所有INR余额；没有级别之分。
³相同利率适用于所有SGD余额；没有级别之分。

http://www.interactivebrokers.com/cn/p.php?f=interest&p=interestpaid

对保证金借贷余额的利息收取

当计算利率时，请记住IB使用基于以下等级的混合利率。例如，对超过一百万美元的余额，第一个10万按第一级利率收取，其余90万按第二级利率，等等。请参见计算和举例页面来了解更多信息。

IB按日累计利息并在下一个月的第三个工作日公布月实际利息。

利息计算所基于的等级可能不时变化，事先不通知客户。这些调整是周期性的，以适应货币汇率的变化。

余额

计算混合利率

BM = 基准利率

	余额界限			对余额收取的利息:
货币	第一级	第二级	第三级		第一级界限以下	第一级和第二级界限之间	第二级和第三级界限之间	第三级界限以上
USD	100,000	1,000,000	3,000,000		1.6% (BM + 1.5%)	1.1% (BM + 1%)	0.6% (BM + 0.5%)	Greater of 0.5% or (BM + 0.25%)⁽¹⁾
AUD	100,000	1,000,000	No Tier III		4.26% (BM + 1.5%)	3.76% (BM + 1%)	3.26% (BM + 0.5%)⁽¹⁾	3.26% (BM + 0.5%)⁽¹⁾
CAD	100,000	1,000,000	No Tier III		2.494% (BM + 1.5%)	1.994% (BM + 1%)	1.494% (BM + 0.5%)⁽¹⁾	1.494% (BM + 0.5%)⁽¹⁾
CHF	90,000	900,000	No Tier III		1.497% (BM + 1.5%)	0.997% (BM + 1%)	0.497% (BM + 0.5%)⁽¹⁾	0.497% (BM + 0.5%)⁽¹⁾
CNY/CNH	N/A⁽⁸⁾	N/A⁽⁸⁾	N/A⁽⁸⁾		5% (BM + 2%)⁽⁸⁾	5% (BM + 2%)⁽⁸⁾	5% (BM + 2%)⁽⁸⁾	5% (BM + 2%)⁽⁸⁾
CZK	N/A⁽⁷⁾	N/A⁽⁷⁾	N/A⁽⁷⁾		3.18% (BM + 3%)	3.18% (BM + 3%)	3.18% (BM + 3%)⁽¹⁾	3.18% (BM + 3%)⁽¹⁾
DKK	N/A⁽⁶⁾	N/A⁽⁶⁾	N/A⁽⁶⁾		2.9% (BM + 3%)	2.9% (BM + 3%)	2.9% (BM + 3%)⁽¹⁾	2.9% (BM + 3%)⁽¹⁾
EUR	75,000	750,000	No Tier III		1.569% (BM + 1.5%)	1.069% (BM + 1%)	0.569% (BM + 0.5%)⁽¹⁾	0.569% (BM + 0.5%)⁽¹⁾
GBP	65,000	650,000	No Tier III		1.982% (BM + 1.5%)	1.482% (BM + 1%)	0.982% (BM + 0.5%)⁽¹⁾	0.982% (BM + 0.5%)⁽¹⁾
HKD	780,000	7,800,000	No Tier III		1.574% (BM + 1.5%)	1.074% (BM + 1%)	0.574% (BM + 0.5%)⁽¹⁾	0.574% (BM + 0.5%)⁽¹⁾
HUF	N/A⁽⁵⁾	N/A⁽⁵⁾	N/A⁽⁵⁾		9.24% (BM + 5%)	9.24% (BM + 5%)	9.24% (BM + 5%)⁽¹⁾	9.24% (BM + 5%)⁽¹⁾
ILS	N/A⁽⁴⁾	N/A⁽⁴⁾	N/A⁽⁴⁾		6.5% (BM + 5%)⁽⁴⁾	6.5% (BM + 5%)⁽⁴⁾	6.5% (BM + 5%)⁽⁴⁾	6.5% (BM + 5%)⁽⁴⁾
INR	N/A⁽³⁾	N/A⁽³⁾	N/A⁽³⁾		13.75%⁽³⁾	13.75%⁽³⁾	13.75%⁽³⁾	13.75%⁽³⁾
JPY	8,000,000	80,000,000	No Tier III		1.599% (BM + 1.5%)	1.099% (BM + 1%)	0.599% (BM + 0.5%)⁽¹⁾	0.599% (BM + 0.5%)⁽¹⁾
KRW	120,000,000	1,200,000,000	No Tier III		4.51% (BM + 2%)	4.01% (BM + 1.5%)	3.51% (BM + 1%)⁽¹⁾	3.51% (BM + 1%)⁽¹⁾
MXN	1,400,000	14,000,000	No Tier III		7.317% (BM + 3%)	6.317% (BM + 2%)	5.817% (BM + 1.5%)⁽¹⁾	5.817% (BM + 1.5%)⁽¹⁾
NOK	600,000	6,000,000	No Tier III		3% (BM + 1.5%)	2.5% (BM + 1%)	2% (BM + 0.5%)⁽¹⁾	2% (BM + 0.5%)⁽¹⁾
NZD	140,000	1,400,000	No Tier III		4% (BM + 1.5%)	3.5% (BM + 1%)	3.25% (BM + 0.75%)⁽¹⁾	3.25% (BM + 0.75%)⁽¹⁾
RUB	N/A⁽⁹⁾	N/A⁽⁹⁾	N/A⁽⁹⁾		8.28% (BM + 2%)⁽⁹⁾	8.28% (BM + 2%)⁽⁹⁾	8.28% (BM + 2%)⁽⁹⁾	8.28% (BM + 2%)⁽⁹⁾
SEK	700,000	7,000,000	No Tier III		2.556% (BM + 1.5%)	2.056% (BM + 1%)	1.556% (BM + 0.5%)⁽¹⁾	1.556% (BM + 0.5%) ⁽¹⁾
SGD⁽¹⁾	N/A⁽²⁾	N/A⁽²⁾	N/A⁽²⁾		2.072% (BM + 2%) ⁽²⁾	2.072% (BM + 2%) ⁽²⁾	2.072% (BM + 2%)⁽²⁾	2.072% (BM + 2%)⁽²⁾

注:

[1] 在某些情况下，如果没有预先与我们协商，可能将对大于1亿美元的余额，或100倍的以非美元货币标识的第二级余额，或大于1亿4千万的新加坡元收取服务费。这些情况包括：
a. 交易不是通过IB执行的，但转移进您的账户，引起短期现金余额超出以上标准。
b. 由取款引起的短期现金余额超出以上标准。
[2] 同样利率适用于140,000,000以下SGD余额，如果超出，盈透可能收取附加费。
[3] 同样利率适用于所有INR余额；没有级别区分。
[4]同样利率适用于400,000,000以下ILS余额，如果超出，盈透可能收取附加费。
[5] 同样利率适用于22,500,000以下HUF余额，如果超出，盈透可能收取附加费。
[6] 同样利率适用于600,000,000以下DKK余额，如果超出，盈透可能收取附加费。
[7] 同样利率适用于625,000,000CZK以下余额，如果超出，盈透可能收取附加费。
[8] 同样利率适用于625,000,000以下CNY/CNH余额，如果超出，盈透可能收取附加费。
[9] 同样利率适用于3,000,000,000以下RUB余额，如果超出，盈透可能收取附加费。

http://www.interactivebrokers.com/cn/p.php?f=interest&p=interestcharged

IB差价合约利息

对所有在交易时段结束时持有的未平仓头寸按天计算合约利息，并按交易量计算如下：

IB股票差价合约

		余额界限		收取的合约利息/对未平仓差价合约头寸支付的利息
货币	头寸	第一级	第二级		股票差价合约第一级以下	股票差价合约第一级和第二级之间	股票差价合约第二级以上
AUD⁽²⁾	Long/Short⁽¹⁾	100,000	1,000,000		4.26% / 1.26% (BM +/- 1.5%)	3.76% / 1.76% (BM +/- 1%)	3.26% / 2.26% (BM +/- .5%)
CHF	Long/Short⁽¹⁾	90,000	900,000		1.497% / -1.503% (BM +/- 1.5%)	0.997% / -1.003% (BM +/- 1%)	0.497% / -0.503% (BM +/- .5%)
EUR	Long/Short⁽¹⁾	75,000	750,000		1.569% / -1.431% (BM +/- 1.5%)	1.069% / -0.931% (BM +/- 1%)	0.569% / -0.431% (BM +/- .5%)
GBP	Long/Short⁽¹⁾	65,000	650,000		1.982% / -1.018% (BM +/- 1.5%)	1.482% / -0.518% (BM +/- 1%)	0.982% / -0.018% (BM +/- .5%)
HKD⁽²⁾	Long/Short⁽¹⁾	780,000	7,800,000		1.574% / -1.426% (BM +/- 1.5%)	1.074% / -0.926% (BM +/- 1%)	0.574% / -0.426% (BM +/- .5%)
JPY⁽²⁾	Long/Short⁽¹⁾	8,000,000	80,000,000		1.599% / -1.401% (BM +/- 1.5%)	1.099% / -0.901% (BM +/- 1%)	0.599% / -0.401% (BM +/- .5%)
USD	Long/Short⁽¹⁾	100,000	1,000,000		1.6% / -1.4% (BM +/- 1.5%)	1.1% / -0.9% (BM +/- 1%)	0.6% / -0.4% (BM +/- .5%)

IB指数差价合约

货币	头寸	收取的合约利息/对未平仓差价合约头寸支付的利息*
AUD⁽²⁾	Long/Short⁽¹⁾	4.26% / 1.26% (BM +/- 1.5%)
CHF	Long/Short⁽¹⁾	1.497% / -1.503% (BM +/- 1.5%)
EUR	Long/Short⁽¹⁾	1.569% / -1.431% (BM +/- 1.5%)
GBP	Long/Short⁽¹⁾	1.982% / -1.018% (BM +/- 1.5%)
HKD⁽²⁾	Long/Short⁽¹⁾	1.574% / -1.426% (BM +/- 1.5%)
JPY⁽²⁾	Long/Short⁽¹⁾	1.599% / -1.401% (BM +/- 1.5%)
USD	Long/Short⁽¹⁾	1.6% / -1.4% (BM +/- 1.5%)

*指数差价合约利息不论余额是多少，均以BM +/- 1.5%的利率收取。决定股票差价合约适用利率时不考虑指数差价合约余额。

合约利息永远适用于差价合约的合约货币，计算公式如下：

合约利息 = I x UPV x N/360 (英镑使用365)

公式中:
I	=	合约利息率
UPV	=	底层头寸价值，按差价合约每日结算价格乘以合约数来计算。
N	=	合约利息计算的天数。

用于计算上面合约利率的相关基准利率可在总括页面找到。合约利息率由IB确定，并IB有可能随时依情况做调整。

股票借入费用

对做空的差价合约另收取借入费，并对每个单个股票根据市场借贷率来确定。IB将提供给客户不具约束力的，指导性的借贷率。根据市场条件，在没有通知的情况下，做空头寸的有效期内借贷率有可能会改变。

注：

[1] 对做多未平仓头寸，将对您的账户收取利息。对做空未平仓头寸，通常将对您的账户支付利息，除了合约利息率是负的情况。当利息率为负，将对您的账户收取利息。
[2] 指数差价合约可用，这些货币的股票差价合约将稍晚几天提供。

http://www.interactivebrokers.com/cn/p.php?f=interest&p=interestcfd

计算

对利率有关的问题，请使用位于账户管理顶部的询问标签或聊天 (资金和银行活动)系统。

计算

第一步

在每日结束时，IB对每种货币检查以下余额:

证券子账户中的现金余额⁽¹⁾
商品子账户中的现金余额⁽¹⁾
已结算的空头股票头寸的抵押品余额

卖空股票抵押余额的计算是将前一日的收盘价格乘以基于该货币的调整系数，向上取整，再乘以股票的股数。

例如，一支美元结算的证券抵押余额为：

抵押余额=（股票A前一日的收盘价格×102％，向上取整到1.00）×（股票A的股数）＋（股票B前一日的收盘价格×102％，向上取整）×（股票B的股数）

盈透使用的调整系数如下：

美元结算的股票——乘以102%，向上取整到1.00

加元结算的股票——乘以102%，向上取整到0.50

欧元结算的股票——乘以105%，向上取整到0.01

瑞郎结算的股票——乘以105%，向上取整到0.01

英镑结算的股票——乘以105%，向上取整到0.01

瑞朗结算的股票——乘以105%，向上取整到0.01

澳元结算的股票——乘以105%，向上取整到0.01

港币结算的股票——乘以105%，向上取整到0.01

这些余额反映在每日报表的期末已结算现金中。

第二步

IB收集将充当基准（“BM”）的隔夜参考利率，随后根据基准作出计算。关于这些基准的更多信息可在此处找到。

第三步

IB对证券子账户计算调整后现金余额，方法是将空头股票抵押品价值从证券子账户的期末已结算现金中扣除。基本来说，这会把来自空头股票出售收入的要求的抵押品价值去掉，因为这些资金的利息是使用不同等级计算的。

调整现金＝期末已结算现金－空头股票抵押品价值

第四步

对3种调整后余额（调整后证券、商品和空头股票）的每一种，我们计算多少资金应当被应用于每个利率等级（参见等级表格）。最后，我们使用适用的利率（也来自等级表格）来计算利息：

利息 =	( 余额 _第一级利率 _第一级 / 每年天数 )*
	( 余额 _第二级利率 _第二级 / 每年天数 )*
	( 余额 _第三级利率 _第三级 / 每年天数 )*
	其它

每年天数是基于行业标准的货币市场活动。

365：英镑、港币、韩元、以色列谢克尔、印度卢比、新西兰元、新加坡元
360：美元、加元、欧元、瑞郎、日元、澳元、瑞朗、挪威克朗、丹麦克朗、匈牙利福林、墨西哥比索

应计

以上计算的结果被记入特殊的“应计现金”子账户，每种货币有一个。应计现金具有以下特点和功能：

用于交易的资金：应计现金被应用于交易余额，包括正和负。
取款：应计现金不影响已结算现金余额，因此不能被取出。正的现金余额不增加能够取出的资金。然而，负的应计现金则会减少取款资金。这避免了账户被关闭并随后留下负余额的问题。
典型即日交易：应计现金不计入典型即日交易最低余额要求。

每一天，对应计利息的新计算被添加至来自前一天的累积应计现金余额。

声明：无论什么时候应计现金的余额超过了$1（或美元等值），我们会把它显示在每日账单上。少于$1的应计现金，被记录在IB的系统中但不被报告在账单上。

最后发布

在每月结束时，或在下个月的最初几天内，会采取以下措施：

IB使用以上描述的方法重新计算所有利息金额。新计算通常与最初的应计现金相同，但由于对已结算余额或利率的更正可能会有小数额变化。
IB将前一月的累积应计现金确定为每日之和。
我们在下个月开始时，在应计现金子账户中反向记录这笔金额。例如，如果2005年7月的应计现金余额为正，我们将在2005年8月初对应计现金按借贷收费。
与此同时，我们将来自第1步的最后现金计算记入常规现金账户。事实上，第3步和第4步将“待处理现金”转换为“实际现金”。
这些交易²被报告在每月账单上。点击此处对账单的完整解释。

比较交易日与结算日（或起息日）

在大多数大笔金融交易的情况下，在达成交易协议日到交易结算日之间有一个时间延迟，比如实际支付时间。对股票来说（比如美国股票）有一个三个工作日结算期。如果交易在星期一执行，在通常结算条件下，实际资金转移在星期四完成。如果交易发生在星期三，三个工作日之后将跨越周末，所以正常结算日是接下来的星期一。交易所和银行假日包括在结算期间将推迟结算日期。

为什么结算日很重要？

只有已结算的资金才被用于利率目的考虑。. 当某人购入股票，将对资金保留利息权利直到结算日期。相似地，卖方从结算日期开始才能开始收到利息。

对股票、期权和期货交易者来说，结算日期通常是一个次要的考虑。然而，对外汇和固定收益（债券或货币市场）交易者，由于涉及的资本数额巨大，理解结算日期是至关重要的。

注:

[1] 有关账户结构的描述，请参阅保证金页面的全能账户部分。因为不同的法规－商品期货交易委员会（CFTC）对商品交易和证券和交易委员会（SEC）对证券交易－ IB不允许混合不同子账户的资产来计算净资产。
[2] 在以上展示后的新的累计现金也许不会为零。剩余余额反映的是从当月第一天起的连续累计。例如，如果IB在8月6日处理了最终的利息计算，累计现金将依然反映的是从8月1日到8月6日的活动。

http://www.interactivebrokers.com/cn/p.php?f=interest&p=interestcalculations

举例

关于利率有关问题，请使用位于账户管理上方的查询标签或聊天功能。

对下面所有的例子假设基准率如下：

基准 (BM)	率
美元联邦基金有效	1.00%
EONIA （欧元隔夜指数平均）	2.080%
英镑LIBOR（隔夜率）	4.439%

欲了解与基准利率相关的余额等级，请访问以上利息收入和利息费用页面标签，及参照（BM - x.xx%）计算。

例1 －利息支付给您（美元）

当您拥有一个多余的正现金余额时，我们将对该余额支付日利息如下：

报告中反映
美元	证券	商品	总额
期末已结算现金	50,000	0.00	50,000

余额等级	现金	利息	计算
< 10,000	10,000	0.00	(10,000 x 0/360)
10,000 – 100,000	40,000	0.56	[40,000 x (1.00%-0.50%)/360]
> 100,000	0.00	0.00
借贷利息收取		0.56

例2 －向您收取利息（美元）

当您借贷时，我们将对您借入资金收取日利息如下：

报告中反映
美元	证券	商品	总额
期末已结算现金	-500,000	0	-500,000

余额等级	现金	利息	计算
100,000	-100,000	6.94	[100,000 x (1.00% + 1.50%)/360]
100,000 - 1,000,000	-400,000	22.22	[400,000 x (1.00% + 1.00%)/360]
1,000,000	0.00	0.00
借贷利息收取		29.16

例3 －对卖空收入支付利息

当您卖出空头股票收到现金时，我们将对此现金向您支付日利息如下：

报告中反映
美元	证券	商品	总额
卖空收入	1,500,000	0	1,500,000
现金余额	150,000	0	150,000
期末已结算现金	1,650,000	0	1,650,000

计算股票卖空余额为1,500,000的利息
余额等级	现金	利息	计算
< 100,000	100,000	0.00	对低于< 100,000的余额不支付利息
100,000 - 1,000,000	900,000	0.00	[900,000 x (1.00%-1.25%)/360]
1,000,000 - 3,000,000	500,000	6.94	[500,000 x (1.00%-0.50%)/360]
卖空信用利息收入		6.94

计算证券账户现金余额超过150,000的利息
余额等级	现金	利息	计算
< 10,000	10,000	0.00	(10,000 x 0/360)
10,000 - 100,000	90,000	1.25	[90,000 x (1.00%-0.50%)/360]
> 100,000	50,000	1.04	[50,000 x (1.00%-0.25%)/360]
信用利息收入		2.29

例4 －当您拥有正的现金余额时，向您支付的利息

当您的证券和商品账户拥有正的现金余额时，我们将向您支付日利息如下：

报告中反映
美元	证券	商品	总额
期末已结算现金	50,000	20,000	70,000

计算证券账户余额50,000的利息
余额等级	现金	利息	计算
< 10,000	10,000	0.00	(10,000 x 0/360)
10,000 - 100,000	40,000	0.56	[40,000 x (1.00%-0.50%)/360]
> 100,000	0.00	0.00
信用利息收入		0.56

计算商品账户余额20,000的利息
余额等级	现金	利息	计算
< 10,000	10,000	0.00	(10,000 x 0/360)
10,000 – 100,000	10,000	0.14	[10,000 x (1.00%-0.50%)/360]
> 100,000	0.00	0.00
信用利息收入		0.14

例 5 - 当您拥有负的现金余额时，向您收取的利息。以及在您拥有信用余额时，向您支付的利息。

当您的证券账户持有负（借贷）的现金余额及商品账户持有正（信用）的余额时，我们将对借贷余额收取日利息及对信用余额支付日利息如下：

报告中反映
英镑	证券	商品	总额
期末已结算现金	-70,000	10,000	-60,000

计算证券账户余额-70,000的利息
余额等级	现金	利息	计算
< 70,000	70,000	11.39	[70,000 x (4.439%+1.50%)/365]
70,000 - 650,000	0.00	0.00
> 650,000	0.00	0.00
借贷利息收取		11.39

计算商品账户余额10,000的利息
余额等级	现金	利息	计算
< 7,000	7,000	0.00	(7,000 x 0/365)
7,000 - 70,000	3,000	0.32	[3,000 x (4.439%-0.50%)/365]
> 70,000	0.00	0.00
信用利息收入		0.32

例 6 －对卖空现金收入和证券账户及商品账户现金余额的利息支付。

报告中反映
欧元	证券	商品	总额
卖空现金收入	70,000	-	70,000
现金余额	5,000	25,000	30,000
期末已结算现金	75,000	25,000	100,000

计算空头股票价值70,000的利息
余额等级	现金	利息	计算
< 80,000	70,000	0.00	(70,000 x 0/360)
> 80,000	0.00	0.00
卖空信用利息收入		0.00

计算证券账户余额5,000的利息
余额等级	现金	利息	计算
< 8,000	5,000	0.00	(5,000 x 0/360)
8,000 - 80,000	0.00	0.00
> 80,000	0.00	0.00
信用利息收入		0.00

计算商品账户余额25,000的利息
余额等级	现金	利息	计算
< 8,000	8,000	0.00	(8,000 x 0/360)
8,000 - 80,000	17,000	0.75	[17,000 x (2.08%-0.50%)/360]
> 80,000	0.00	0.00
信用利息收入		0.75

例 7 －对卖空现金收入和现金余额的利息支付，及对贷款余额的利息收取。

这个例子中，您拥有证券卖空的现金收入及商品账户中的余额现金（信用），但您也有借入现金产生的负（借贷）余额。我们将对借贷余额收取日利息及对信用余额支付日利息如下：

报告中反映
美元	证券	商品	总额
卖空现金收入S	680,000	-	680,000
借入现金	(180,000)	-	(180,000)
现金余额	-	120,000	120,000
期末已结算现金	500,000	120,000	620,000

计算卖空股票价值680,000的利息
余额等级	现金	利息	计算
< 100,000	100,000	0.00	(100,000 x 0/360)
100,000 -1,000,000	580,000	0.00	[580,000 x (1.00%-1.25%)/360]
1百万 - 百万	0.00	0.00
> 3百万	0.00	0.00
空头信用利息收入		0.00

计算证券账户余额-180,000的利息
余额等级	现金	利息	计算
< 100,000	100,000	6.94	[100,000 x (1.00% + 1.50%)/360]
100,000 - 1,000,000	80,000	4.44	[80,000 x (1.00% + 1.00%)/360]
1百万 – 3百万	0.00	0.00
> 3百万	0.00	0.00
借贷利息收取		11.38

计算商品账户余额120,000的利息
余额等级	现金	利息	计算
< 10,000	10,000	0.00	(10,000 x 0/360)
10,000 - 100,000	90,000	1.25	[90,000 x (1.00%-0.50%)/360]
> 100,000	20,000	0.42	[20,000 x (1.00%-0.25%)/360]
信用利息收入		1.67

http://www.interactivebrokers.com/cn/p.php?f=interest&p=interestexample